Словарь банковских терминов и понятий

Алан-э-Дейл       11.09.2022 г.

Термины, которые нужно знать предпринимателю

Внебюджетные фонды — государственные внебюджетные фонды, образуемые вне федерального бюджета и бюджетов субъектов России в соответствии с федеральным законодательством : ПФР, ФОМС и ФСС. ЕНВД — единый налог на вменённый налог — «вмененка». ЕСН — единый социальный налог. ИНН — идентификационный номер налогоплательщика — присваиваемый каждому налогоплательщику уникальный номер. Налоговая декларация — официальное заявление налогоплательщика о полученных им подлежащих налогообложению доходах за определённый период времени. Налоговый агент — лицо, на которое в соответствии с Налоговым Кодексом РФ возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд) налогов. НДС- налог на добавленную стоимость. НДФЛ — налог на доходы физических лиц — подоходный налог с физических лиц. При уплате налога предусмотрен ряд льгот. Так же, имеется «необлагаемый минимум». Ставка налога составляет 13%. Доходы по пенсиям освобождены от уплаты НДФЛ. ОГРН — основной государственный регистрационный номер. ОСНО — общая система налогообложения. ПФР — Пенсионный фонд России. Ставка налога — величина налога в расчёте на единицу налогообложения, которую подлежит уплатить в виде налога. Если налог взимается с доходов в денежной форме, то налоговая ставка устанавливается в виде процента с облагаемого налогом дохода. УСНО — упрощённая система налогообложения — «упрощёнка». ФОМС — Фонд обязательного медицинского страхования. ФСС- Фонд социального страхования. Выписка — справка о состоянии счёта и операций по нему за какой-либо период. Платёжка — платёжное поручение.

Это интересно: Как снять деньги с Вебмани наличными

Инстанции коммерческого банка

Как можно видеть из этих исторических выкладок, практика коммерческих банков достаточно богата для того, чтобы сформировать устойчивую структуру организаций. Обычно коммерческий банк состоит из таких инстанций, как:

  • совет банка, включающий в себя учредителей;
  • правление банка – руководящая инстанция;
  • общие аспекты управления – организационная инстанция;
  • деятельность коммерции – все, что касается банковских операций;
  • финансовый отдел – инстанция, занимающаяся внутрибанковской бухгалтерией;
  • отдел автоматизации – обеспечение бесперебойной работы технических служб и выполнения банковских операций;
  • администрация – в эту инстанцию входит все, что связано с секретарской деятельностью, подбором персонала и так далее).
  • внутренний аудит;
  • кредитный комитет, собранный из наиболее грамотных и ответственных сотрудников.

Принцип деятельности

Коммерческим банкам законодательно запрещено заниматься такими видами деятельности, как торговая и производственная. Этот запрет был введен во избежание создания монополий, какие могли бы появиться в силу повышенной финансовой конкурентоспособности банков.

Эти организации – второй уровень кредитной системы. Один из основных принципов их деятельности – работа в пределах реальных ресурсов, будь то активы или пассивы. Этот принцип означает, что банк должен наладить соответствие между привлечением средств и их выдачей. Пример неправильного подхода к этому процессу – когда организация ориентируется на привлечение исключительно краткосрочных вложений, а вкладывает средства в долгосрочные кредиты. Ликвидность такого банка может серьезно пострадать.

Если же принцип соответствия соблюдается верно, можно наблюдать повышение темпов развития оборота, пассивы становятся предметом серьезной конкуренции, а банки начинают искать сферы более эффективного приложения своих средств.

Таким образом улучшается качество всех услуг, предоставляемых банковской системой – тем более, что, согласно существующему в большинстве стран законодательству, ответственность банка распространяется не только на его доходы, но и на капитал – при нарушении обязательств банк рискует в том числе и им, что заставляет очень серьезно подходить к проработке деталей предоставляемых услуг. Это – проявление принципа полной самостоятельности банка как организации.

Третий же принцип работы любого коммерческого банка заключается в рыночном характере отношений, выстраиваемых банком между собой и своими клиентами. Это означает, что для поддержания своей ликвидности банк может ориентироваться только на рыночные показатели прибыли и риска и не должен подвергаться давлению со стороны государственных структур – или опять-таки рискует стать банкротом.

Также вам будет полезно узнать какие бывают виды коммерческих банков. Приятного чтения!

Кредитные понятия

Так как кредит – чуть ли не самый популярный банковский продукт, терминология по этой части тоже довольно развита. Раскроем некоторые понятия.

Ипотечная банковская организация – финансовое учреждение, специализация которого – только финансовые транзакции с недвижимым имуществом.

Безнадежными задолженностями называют задолженности банковских клиентов, которые невозможно получить по причине финансовой контрагентской несостоятельности.

Залогом считается схема, при которой реализуются и обеспечиваются кредиторские гарантии (в момент выдачи клиенту займа).

При заключении кредитного договора, важно понимать все его условия, особенно, то что описано неизвестными обычному гражданину финансовыми терминами

Ипотечным кредитом называют займ целевого типа. Его выдает банковская организация, чтобы клиент мог купить либо построить жилое помещение. Такие займы бывают с невысокими процентными ставками и внушительными сроками.

Ипотечным сертификатом называют ценную бумагу, имеющую титул собственности. Ее хозяин может купить жилое помещение.

Коллекторские учреждения – организации коммерческого типа, выбивающие кредитные долги с заемщиков. Они покупают долги у банка.

Накопленным долгом называют общий размер задолженности заемщика кредитному учреждению. Речь идет, в том числе и о просроченных пенях, штрафах, за просрочки по текущим кредитным обязательствам.

Основной суммой задолженности называют кредитную сумму, которую должен уплатить финансовой организации заемщик. Сделать это нужно после того, как завершится временной период кредитования.

Ответственностью поручителя называют обязательство третьих лиц перед кредитным учреждением за оперативный возврат одолженных финансов. На поручителя налагается ответственность субсидиарного типа, если клиент не гасит задолженность, кредитное учреждение взыскивает имущество того, кто поручился.

Полным кредитным сроком называют временной период, на который предоставляются заемные денежные средства. Сюда входит и рассрочка, и продление договора кредитования.

Потребительским кредитом называют займ, благодаря которому заемщик закрывает свои текущие нужды – допустим, лечится либо обучается. У таких кредитов всегда ограничены временные рамки.

Целевым кредитом называют кредитную ссуду, выдаваемую банковской организацией под конкретные требования вложения денежных средств, полученных человеком в займ. Такие кредиты бывают потребительскими либо ипотечными.

Чистый кредитный оборот (ЧКО) в банке – что это такое? Простыми словами, это эффективность деятельности банка, показатель его благополучия в сфере кредитования.

Основные банковские термины и определения, касающиеся получения дохода

Поговорим о тех терминах, которые связаны с банковскими депозитами.

Биржевым курсом называют валютный курс либо курс ЦБ. Его вычисляют в ходе проведения торгов на рынках различного типа.

Вкладчиком называют лицо (может быть физическим либо юридическим), которое открывает вклад в кредитном учреждении, либо принимает на себя какое-то финансовое обязательство.

Вкладом на предъявителя называют банковский вклад, который можно открыть лишь после того, как открыт счет – то есть, при наличии банковской расчетной книжки либо неименной банковской карточки.

Депозитом называют денежные средства, которые банковский клиент на какое-то время положил на счета финансового учреждения. В таких ситуациях прописываются сроки, платность и гарантия выплаты конкретных процентов. Кроме того, клиент должен иметь возможность забрать свои денежные средства по первому же требованию.

Депозитные программы у банков разнообразны и условия по ним различаются

Именными вкладами называют такие банковские депозиты, которые вкладчик открывает на иного гражданина. Как правило, это может быть открытый родителями вклад на несовершеннолетнего ребенка. Когда ему исполнится конкретное количество лет, он сможет использовать эти денежные средства.

Капитализацией дохода именуют способ, согласно которому по вкладу начисляются проценты. То есть, при любом периоде начисления происходит учет прибыли, полученной в завершенном периоде. С помощью этого метода, вкладчик может извлечь гораздо больше прибыли, нежели при банальном суммировании процентов.

К начисленным процентам относят сумму доходов, полученных по депозитам и иным транзакциям финансового типа. Другими словами, это те денежные средства, которые положены клиенту кредитной организации.

К сберегательным вкладам относят депозитные продукты кредитных учреждений. Их главная задача – сохранить капитал банковских клиентов от инфляции, замедлить обесценивание денежных средств.

«Р»,

Разассигнование кредитов — распределение средств министерствами и ведомствами по хозяйственным предприятиям, организациям, учреждениям, состоящим на бюджете этих министерств, ведомств.

Рантье (франц. rentier от rente — рента, доход) — лицо, живущее на нетрудовые доходы, ренту, проценты от ссудного капитала или доходы от ценных бумаг.

Рассрочка платежа — беспроцентный кредит, оплата стоимости чего-либо частями по прописанному в договоре индивидуальному графику исходя из фиксированной стоимости объекта.

Расчетно-кассовые операции — операции по обслужива­нию счетов юридических лиц, открываемых в банке.

Расчетный банк — уполномоченный банк страны или уполномоченный международной платежной системой иностранный банк, который осуществляет взаиморасчеты между членами платежной системы, где последние открывают корреспондентские счета.

Расчеты кредитными карточками — безналичные расчеты, при которых банки берут на себя риск немедленной оплаты товаров и услуг, приобретаемых их клиентами. Обычно кредит банка погашается в месячный срок, за просрочку начисляются проценты на сумму долга.

Расчетный счет — банковский счет юридических лиц, предназначенный для осуществления безналичных расчетов и хранения денежных средств.

Реализация залога — востребование гарантий под выданный кредит в случае, когда дебитор теряет платежеспособность.

Реверс (франц. revers) — оборотная сторона монеты, противоположная аверсу.

Револьверная кредитная карточка — кредитная карточка с самовозобновляющимся по мере погашения долга кредитом.

Револьверный кредит (от англ. revolve – вращаться, периодически возобновляться) – возобновляемый кредит, применяемый на национальных и мировом рынках ссудного капитала.

Региональные кредитные институты — кредитные уч­реждения, как банковские так и не банковские, использующие финан­совые ресурсы в пределах региона.

Резервная валюта — иностранная валюта, накапливаемая центральным банком страны для международных расчетов.

Резервный капитал (фонд) банка — денежные средства, образуемые за счет отчислений от прибыли и предназначенные для по­крытия возможных убытков по операции банка; например, не пога­шенных заемщиками ссуд и др. Размер устанавливается собранием ак­ционеров.

Реинвестирование — инвестирование в объекты предпринимательской деятельности за счет полученных доходов.

Ремедиум — допустимый предел в отклонении от стандарта в весе полноценной монеты и в ее пробе. В случае существенного нарушения Р. монеты переплавлялись.

Ремитирование — способ погашения задолженности в иностранной валюте, при котором должник приобретает иностранную валюту (тратту, чек, денежный перевод) на национальном рынке и пересылает ее кредитору.

Рентный вклад — срочный вклад, дающий вкладчику воз­можность регулярного получения дохода в течение срока действия вклада.

“РЕПО” — краткосрочные ликвидные активы, представляющие собой договоры о согласии фирмы или частного лица приобрести у банка ценные бумаги, чтобы перепродать их по заранее оговоренной цене.

Рестрикция (от позднелат. restrictio — ограничение) — 1) ограничение производства и продажи товаров с целью повышения цен; 2) ограничение банками и государством размеров кредита в целях сдерживания инфляции.

Реструктуризация долга — основанное на соглашении прекращение долговых обязательств, составляющих государственный или муниципальный долг, с заменой указанных долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств.

Рефинансирование — кредитование банком первого уровня (например, Центральным банком России) банков второго уровня (коммерческих банков). Рефинансирование включает учет и переучет векселей. Рефинансирование является инструментом и методом денежно-кредитной политики, проводимой центральным банком.

Ростовщичество — предоставление кредита, денежных средств «в рост», т. е. под очень высокие проценты, часто превышающие прибыль от предпринимательской деятельности. Ростовщичество характерно для докапиталистических способов производства и периода первоначального накопления капитала.

Банковские термины и понятия, связанные с получением дохода

Другим важным, после кредита, является понятие, связанное с получением дохода и, прежде всего, с банковскими вкладами. Приведем некоторые самые востребованные термины.

Агрессивные ценные бумаги — это ценные бумаги, по которым возможно получение значительного дохода на финансовых рынках или фондовых биржах. Сюда относятся акции, облигации, принадлежащие к классу высоко спекулятивных. Они используются иногда банками для осуществления инвестиций по поручению своих клиентов.

Биржевой курс — курс ценной бумаги или валюты, определяемый в ходе торгов на свободных рынках — валютных или фондовых биржах. Используется банками как основа для установления курсов обмена валюты для своих клиентов.

Брутто процент — проценты по вкладам и другим банковским инвестиционным продуктам до исчисления налогов.

Вкладчик — физическое или юридическое лицо, открывающее депозит или вклад в банке, принимающее на себя обязательство по договору о банковском вкладе (выполнение условий при досрочном закрытии счета, уплата соответствующих комиссий).

Вклад на предъявителя — тип банковских вкладов, по которым обслуживание производится только при предъявлении документа об открытии счета – банковская расчетная книжка либо неименная банковская карта.

Действительная ставка процента (реальная ставка) — ставка по банковским вкладам или выданным кредитам, которая состоит из разницы между номинальной ставкой, по которой банк заключил с клиентом договор и инфляцией, имеющейся на текущий период. Отражает влияние скорости обесценения денег на реальные получаемые доходы по банковским вкладам или сумму, которую должен выплачивать заемщик банку.

Депозит — временно размещенные клиентом банка денежные средства на счетах кредитной организации на условиях срочности, платности и гарантии получения определенного дохода в виде процентов. Также принимается в расчет гарантия сохранности и возвратности денег по первому требованию клиента.

Именные вклады — разновидность банковских вкладов, открывающихся на определенное вкладчиком другое физическое лицо. Обычно именные вклады открываются родителями на несовершеннолетних детей, которые могут воспользоваться деньгами на вкладе по достижении определенного возраста.

Капитализация дохода — метод начисления процентов по вкладу, когда в каждом последующем периоде начисления учитывается прибыль, полученная в предыдущем периоде. Капитализация доходов позволяет получать больший выигрыш вкладчику банка, чем, если бы его проценты просто суммировались.

Начисленные проценты — сумма причитающихся клиенту банка доходов, полученных по вкладам и другим финансовым операциям (дивидендные выплаты по акциям). Также начисленные проценты применяются при исчислении кредитной задолженности. Начисление процентов происходит исходя из заданного периода банковского вклада или выданного кредита.

Сберегательные вклады — банковские депозитные продукты, основной целью которых является сохранение капитала клиентов банка от инфляционных процессов, замедления обесценения денег.

Метки

IT
Аппарат управления банком
Банки России
Банковская отчетность
Банковская система в СССР
Банковские нормативы
Банковский кризис
Валюта
Векселя
Внутренний аудит
Государственные ценные бумаги
Драгоценные металлы и камни
Законодательство
История банкнот
История монет
История рынка
Корпоративные ценные бумаги
Кредитоспособность клиента
Кредиты
Лизинг
Маркетинг в банке
Международные институты
Международный рынок
Обеспечение возвратности кредита
Основы банковской деятельности
Основы рынка ценных бумаг
Оценка деятельности банка
Пластиковые карточки
Платежная система
Привлеченные средства банка
Профессиональные участники рцб
Проценты
Рейтинги
Реформы
Риски
Розничный банкинг
Собственный капитал банка
Статьи по экономике
Сущность банка
Траст
Факторинг
Финансовый рынок
ЦБ РФ
коэффициенты
прогноз биржевого курса акций

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.