Объединенный резервный банк в москве

Алан-э-Дейл       22.07.2022 г.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.05% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 57.59% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты 1 669 000 (54.79%) 535 000 (28.32%)
Кредиты юр.лицам 1 020 379 (33.50%) 878 426 (46.50%)
Кредиты физ.лицам 109 991 (3.61%) 81 109 (4.29%)
Векселя (0.00%) (0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования (0.00%) (0.00%)
Вложения в ценные бумаги 246 879 (8.10%) 394 608 (20.89%)
Прочие доходные ссуды (0.00%) (0.00%)
Доходные активы 3 046 249 (100.00%) 1 889 143 (100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 38.0% c 3.05 до 1.89 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам 20 000 (1.56%) (0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение 1 962 288 (152.78%) 1 363 834 (112.76%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение (0.00%) (0.00%)
Полученные гарантии и поручительства 3 523 532 (274.34%) 2 985 623 (246.84%)
Сумма кредитного портфеля 1 284 370 (100.00%) 1 209 535 (100.00%)
   —  в т.ч. кредиты юр.лицам 984 529 (76.65%) 851 376 (70.39%)
   —  в т.ч. кредиты физ. лицам 109 991 (8.56%) 81 109 (6.71%)
   —  в т.ч. кредиты банкам 154 000 (11.99%) 250 000 (20.67%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов) (0.00%) (0.00%)
Средства юр. лиц 1 947 657 (78.30%) 1 028 769 (74.74%)
 —  в т.ч. текущих средств юр. лиц 1 236 287 (49.70%) 927 159 (67.36%)
Вклады физ. лиц 516 868 (20.78%) 347 699 (25.26%)
Прочие процентные обязательств 23 000 (0.92%) (0.00%)
 —  в т.ч. кредиты от Банка России (0.00%) (0.00%)
Процентные обязательства 2 487 525 (100.00%) 1 376 468 (100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 44.7% c 2.49 до 1.38 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ОРБАНК» можно рассмотреть здесь.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг
Доля просроченных ссуд 34.0 31.1 35.6 36.7 30.0 27.4 27.2 27.7 30.4 26.1 29.1 32.2
Доля резервирования на потери по ссудам 41.4 37.5 43.5 45.4 35.8 33.1 33.4 33.8 36.9 31.9 36.1 40.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Изменение уставного капитала за месяц  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) -7.4 -1.5 1.5 1.9 -1.2 7.2 1.3 -6.8 -1.9 -21.9 -14.7 0.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)  —   —   —  -34.3  —  -54.9  —   —  6.8 -25.5 18.5 -18.2
Отток средств юр. лиц за месяц 6.4 0.5 -8.4 -3.5 4.1 1.9 -0.7 -10.0 -40.3 21.8 -28.3 13.2

Таким образом, за последний год у банка ОРБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ОРБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.17, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -0.07% до 0.19%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -0.26% до 4.63% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 2.97% до 2.90%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 6.54% до 5.72%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2.90% до 1.93%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.35% до 3.91%

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учёта

Форма 101

2021 год
2020 год
2019 год
2018 год
2017 год
2016 год
2015 год
2014 год
2013 год
2012 год
2011 год
2010 год
2009 год
2008 год
2007 год
2006 год
2005 год
2004 год
2003 год
2002 год
2001 год
2000 год
1999 год

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 января
на 1 февраля
на 1 марта
на 1 апреля
на 1 мая
на 1 июня
на 1 июля
на 1 августа
на 1 сентября
на 1 октября
на 1 ноября
на 1 декабря

на 1 ноября
на 1 декабря

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал 150 000 (31.65%) 150 000 (32.85%)
Добавочный капитал 183 794 (38.78%) 164 813 (36.10%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) 128 233 (27.06%) 128 671 (28.18%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период -328 (-0.07%) (0.19%)
Резервный фонд 11 987 (2.53%) 11 987 (2.63%)
Источники собственных средств 473 933 (100.00%) 456 572 (100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 3.7%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал 259 681 (58.07%) 277 664 (62.63%)
   —  в т.ч. уставный капитал 150 000 (33.54%) 150 000 (33.84%)
Дополнительный капитал 187 484 (41.93%) 165 643 (37.37%)
   —  в т.ч. субординированный кредит (0.00%) (0.00%)
Капитал (по ф.123) 447 165 (100.00%) 443 307 (100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.44 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) 22.6 21.9 21.7 22.4 21.9 21.6 22.1 21.2 24.1 23.3 25.5 25.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) 14.8 14.3 14.2 14.7 14.2 14.2 14.9 14.2 16.5 15.9 18.0 18.2
Капитал (по ф.123 и 134) 0.45 0.45 0.44 0.45 0.45 0.45 0.43 0.43 0.43 0.43 0.44 0.44
Источники собственных средств (по ф.101) 0.47 0.48 0.48 0.48 0.48 0.48 0.46 0.46 0.46 0.46 0.46 0.46

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Отчёт о финансовых результатах

Форма 102, квартальная

2021 год
2020 год
2019 год
2018 год
2017 год
2016 год
2015 год
2014 год
2013 год
2012 год
2011 год
2010 год
2009 год
2008 год
2007 год
2006 год
2005 год
2004 год
2003 год
2002 год
2001 год
2000 год
1999 год

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 января
на 1 апреля
на 1 июля
на 1 октября

на 1 июля
на 1 октября

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств»

Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе 97 123 (4.73%) 49 798 (4.86%)
средств на счетах в Банке России 29 065 (1.41%) 18 665 (1.82%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) 151 310 (7.36%) 150 789 (14.73%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней 1 669 000 (81.21%) 535 000 (52.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ 79 118 (3.85%) 268 370 (26.22%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств 33 379 (1.62%) (0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) 2 055 058 (100.00%) 1 023 661 (100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.06 до 1.02 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя 01 Августа 2020 г., тыс.руб 01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года 444 338 (24.77%) 268 256 (20.28%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) 82 771 (4.61%) 84 177 (6.36%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) 1 226 446 (68.38%) 949 278 (71.75%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) 1 226 046 (68.36%) 922 425 (69.72%)
корсчетов ЛОРО банков (0.00%) (0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней (0.00%) (0.00%)
собственных ценных бумаг (0.00%) (0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность 39 998 (2.23%) 21 269 (1.61%)
ожидаемый отток денежных средств 561 070 (31.28%) 422 811 (31.96%)
текущих обязательств 1 793 553 (100.00%) 1 322 980 (100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.56 до 0.42 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 242.11%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя 1Сен 1Окт 1Ноя 1Дек 1Янв 1Фев 1Мар 1Апр 1Май 1Июн 1Июл 1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)  —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   —   — 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) 132.7 98.0 152.8 155.9 152.9 150.3 130.7 135.5 108.3 104.7 110.9 104.0
Экспертная надежность банка 339.6 315.5 341.0 363.9 381.3 373.9 370.0 320.0 245.4 258.6 253.2 242.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ОРБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Выводы и рекомендации

Статистика по негативным факторам: количество индикаторов ненадежности — 2;
количество индикаторов неустойчивости — 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Объединенный резервный банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.

Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.