Как проверить кассовый чек на подлинность, в том числе онлайн

Оглавление

Проверка статуса регистрации ККТ
Проверка чека
Как проверить чек онлайн кассы на сайте налоговой
Права проверяющих и пользователей
- Полномочия проверяющих
- Права владельцев ККТ
Популярные вопросы об онлайн-чеках
Что должно быть на чеке?
Льготы и особые требования к формированию чековых документов
Способы отправки онлайн-чека покупателю
Проверка чека на подлинность в дистанционном режиме
Новые требования к чеку в формате онлайн
Что представляет собой проверка чека онлайн-кассы и для чего она нужна
- Возможные варианты результатов такой проверки
- Кто может проверить

Проверка статуса регистрации ККТ

В случае если используемая касса отображается в разделе «Мониторинг» в фильтре «Регистрация ККТ не завершена», требуется выполнить следующие действия:

Если касса только введена в эксплуатацию и была зарегистрирована впервые, необходимо проверить была ли полностью завершена процедура регистрации кассового аппарата в ФНС.

Для этого необходимо проверить:

Был ли на кассе сформирован отчет о регистрации кассового аппарата с регистрационным номером который был присвоен по заявлению о регистрации кассы. Если нет, то необходимо зарегистрировать кассу и сформировать на ней отчет о регистрации.
Если отчет о регистрации был сформирован, необходимо вернуться в личный кабинет налогоплательщика ФНС и проверить была ли полностью завершена регистрация.

если регистрация завершена полностью, касса получит статус «ККТ зарегистрирована» и будет отображаться документ, подтверждающий регистрацию, карточка регистрации ККТ, которую можно скачать.
если статус заявки на регистрацию «Ожидает получения сведений по отчету о регистрации» или иной, значит регистрация не окончена и для ее завершения необходимо открыть заявку и нажать «Завершить регистрацию».

Далее потребуется ввести запрашиваемую информацию из отчета о регистрации и нажать кнопку «Подписать и отправить».

Если касса была перерегистрирована по причине замены фискального накопителя, необходимо проверить была ли полностью завершена процедура перерегистрации кассового аппарата в ФНС.

Для этого необходимо проверить:

Был ли на кассе сформирован отчет об изменении параметров регистрации по причине замены фискального накопителя. Если нет, то сформировать на кассе с новым фискальным накопителем отчет об изменении параметров регистрации с указанием причины перерегистрации – «Замена ФН».
Если отчет о перерегистрации кассы был сформирован, необходимо вернуться в личный кабинет налогоплательщика ФНС и проверить:

было ли подано заявление на перерегистрацию кассы, если нет то необходимо открыть детализацию сведений по ККТ, нажать кнопку «Перерегистрировать» и далее следователь указаниям.
если заявление на перерегистрацию было подано, но перерегистрация не была завершена, то у заявки будет статус «Ожидается отчет о перерегистрации ФН». В данном случае необходимо нажать на регистрационный номер, откроется детализация сведений по ККТ, после чего необходимо нажать на кнопку «Завершить регистрацию» в открывшейся форме требуется ввести данные из отчета о перерегистрации и нажать «Подписать и отправить». В случае если процедура выполнена успешно статус кассы будет – «ККТ перерегистрирована».

Проверка чека

C введением закона об онлайн кассах, покупатели получили возможность проверять кассовые чеки на подлинность онлайн. Сделать это можно несколькими способами:

1. Проверить кассовый чек с помощью мобильного приложения ФНС; 2. Проверить кассовый чек на сайте оператора фискальных данных (ОФД). Разберем каждый из этих способов подробнее.1. Проверка кассового чека с помощью мобильного приложения ФНС Несмотря на то, что на каждом чеке в обязательном порядке должен быть указан сайт налоговой службы (nalog.ru), проверить подлинность самого кассового чека на сайте налоговой не получится. Для этого нужно установить мобильное приложение, которое называется «Проверка кассового чека (АО ГНИВЦ) «. Скачать его можно в Google Play совершенно бесплатно, подходит данное приложение для смартфонов на Android.

С помощью этого приложения пользователь имеет возможность: — проверить наличие чека в базе ФНС (что говорит о легальности чека); — сообщить в ФНС России о нарушении, в случае отсутствия данных по кассовому чеку; — отправить электронную копию чека на свою электронную почту (в этом случае требуется регистрация с указанием имени, номера телефона и адреса электронной почты). Проверить чек можно двумя способами: 1. Сканировать QR-код на чеке с помощью камеры смартфона.

Примечание

. QR-код должен присутствовать на всех чеках. Отсутствие QR-кода на чеке уже само по себе является нарушением.

2. Ввести вручную данные с чека, если по каким-то причинам не удалось считать QR-код. К таким данным относятся: — дата и время получения чека; — вид кассового чека (приход, возврат прихода и т. д.); — сумма покупки; — номер фискального накопителя (ФН); — номер фискального документа (ФД); — признак фискального документа (ФП).

Если данный чек находится в ФНС и с ним все в порядке, то программа выдаст сообщение о том, что чек корректен.

Если чек недействителен, программа также выдаст соответствующее сообщение (см. фото ниже). В таком случае можно сообщить о нарушении в налоговую службу.

2. Проверка кассового чека на сайте оператора фискальных данных (ОФД) Если на чеке указан адрес сайта ОФД, то с помощью этого сайта также можно проверить корректность кассового чека. Надо сказать, что адрес сайта ОФД встречается не на всех кассовых чеках и это не является нарушением. К обязательным реквизитам кассового чека относитсяадрес сайта, на котором можно проверить чек . В качестве такого сайта выступает сайт налоговой службы (nalog.ru), который должен указываться на всех чеках. Что же касается сайта ОФД, то не все модели кассовых аппаратов печатают такую информацию. Схема проверки кассового чека приблизительно одинакова на всех ОФД. Для примера рассмотрим проверку чека на трех популярных ОФД. Узнать сайт для проверки других ОФД можноздесь .1. Ярус ОФД. Сайт для проверки чека —ofd-ya.ru/open_service Для проверки укажите следующие данные: — рег. номер ККТ; — фискальный признак документа (ФПД).

2. Энергетические системы и коммуникации (1-ОФД). Сайт для проверки чека —consumer.1-ofd.ru Для проверки укажите следующие данные: — заводской номер фискального накопителя; — номер фискального документа (ФД); — фискальный признак документа (ФПД).

3.OFD.RU Сайт для проверки чека —https://ofd.ru/checkinfo Для проверки укажите следующие данные: — заводской номер фискального накопителя; — рег. номер ККТ; — ИНН продавца; — номер фискального документа (ФД); — фискальный признак документа (ФПД).

Как проверить чек онлайн кассы на сайте налоговой

В соответствии с ФЗ-54 каждый субъект предпринимательской деятельности обязан установить на месте обслуживания клиентов контрольно-кассовую технику с наличием в ней фискального накопителя.

Согласно ФЗ-290, данные с ККР направляются в инспекции Федеральной налоговой службы в режиме реального времени.

Это позволяет осуществить контроль за законностью торговой операции непосредственно в момент выполнения.

Какие данные передает онлайн касса в налоговую

В ФНС на онлайн проверку отсылается кассовый чек. Этот документ содержит все необходимые сведения для установления законности продажи товара или проведенных услуг.

Для чего нужна проверка

Проверка чека онлайн кассы требуется с целью проверки подлинности торговой операции, поступления денежных средств на счёт предприятия, выявления фактов нарушения в сфере налогообложения физических и юридических лиц.

Кто может проверить чек

Право на установление законности кассового документа имеют:

покупатель;
работодатель покупателя;
органы, которые проверяют осуществление действий предпринимателей (Роспотребнадзор, ФНС, госрегуляторы технических стандартов).

Как должен выглядеть чек и что содержать

Кассовый чек, который направляется для проверки в налоговую инспекцию, должен соответствовать установленным требованиям законодательства. Он имеет прямоугольную форму и кроме обычных данных (наименование, номер, дата, стоимость, адрес, ИНН магазина и т.п.), содержит следующие дополнительные реквизиты:

сведения о системе налогообложения;
способ расчёта;
номер и наименование контрольно-кассового аппарата;
заводской номер фискального накопителя;
цифровую подпись;
адрес сайта ФНС;
e-mail и телефон покупателя (при необходимости).

Как проверить чек на сайте

Способом проверки подлинности покупки товара или оказанных услуг является использование средств операторов фискальных данных. Для этого рекомендуется открыть в интернете сайт одного из указанных ОФД:

ООО «Энергетические системы и коммуникации» (https://consumer.1-ofd.ru/#/landing).
ООО «Ярус» (https://ofd-ya.ru/check).
ООО «ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии» (https://ofd.ru/checkinfo).
ООО «Эвотор ОФД» (https://receipt.taxcom.ru/).

Кроме перечисленных операторов, зарегистрировано свыше десяти юридических лиц, имеющих право на проверку кассового документа.

Важно! Найти проверяемый электронный чек можно только на сайте того оператора фискальных данных, на сайт которого направлены данные расчёта

Как проверить чек через мобильное приложение

Наименее затратным способом того, как проверить чеки онлайн кассы, является мобильное приложение ФНС.

Для этого необходимо выполнить следующие действия:

Найти мобильное приложение и скачать посредством Play Market через сайт налог.ру (https://kkt-online.nalog.ru/).
На смартфоне появится новый ярлык «Проверка чеков». Нужно его запустить.
Создать аккаунт пользователя (если заходите в первый раз). Для этого необходимо пройти стандартную процедуру: заполнить свои данные и активировать приложение посредством кода, который подтверждается SMS.
Кликнуть в мобильном приложении «Проверить чек». Далее предлагается отсканировать QR-код, указанный на кассовом чеке или ввести платёжные данные вручную.
Посмотреть результат проверки.

Важно! В случае выявления некорректности проверяемого чека, приложением предоставлена возможность немедленного сообщения о нарушении в ФНС России. Существует два способа проверки чека контрольно-кассовых расчётов на установление подлинности

Метод подтверждения их законности на сайтах операторов фискальных данных является долгим и имеет ограничения

Существует два способа проверки чека контрольно-кассовых расчётов на установление подлинности. Метод подтверждения их законности на сайтах операторов фискальных данных является долгим и имеет ограничения.

Им можно пользоваться, если известно, какому ОФД переданы сведения о торговой операции.

Для проверки кассового чека нужно внести на интернет-портал ряд данных (регистрационный номер ККТ, заводской номер фискального накопителя, номер фискального документа и фискальный признак документа). Внесение этих сведений требует времени.

Процедура проверки кассового чека на сайте налоговой службы посредством мобильного приложения достаточно простая. После регистрации использование сервиса ФНС требует нескольких секунд. Данный метод выгодно отличается выводом на экран оригинального торгового документа и его печати. При выявлении нарушений в выданном чеке, одним кликом можно сообщить об указанных фактах в ФНС России.

Права проверяющих и пользователей

Проверка КТТ полностью основывается на нормативных актах. Последние наделяют правами как представителей налоговой, так и владельцев касс.

Полномочия проверяющих

В пункте 7 Регламента указано, что представители налоговой имеют следующие права в рамках проверки:

Запрос и получение всей нужной информации посредством подачи запроса в кабинет ККТ.
Свободный доступ к кассам и данным, которые хранятся на фискальном накопителе.
Получение бумаг по использованию касс.
Контрольные закупки для выявления правильности выдачи чеков.
Возможность взаимодействия с органами внутренних дел.
Вынесение предписание о том, что пользователям касс нужно ликвидировать обнаруженные нарушения.

Представители налоговой имеют также право привлекать пользователей ККТ к административной ответственности.

Права владельцев ККТ

Права владельцев касс перечислены в статьях 21-24 ФЗ №294 «О защите прав ЮЛ» от 26 декабря 2008 года. Однако это общие полномочия. Права в рамках контрольного мероприятия оговорены в пункте 9 Регламента. Рассмотрим их перечень:

Личное присутствие при проведении процедуры.
Возможность пояснить и объяснить обнаруженные нарушения.
Получение актуальных сведений о предмете и сроках контрольного мероприятия.
Получение итогов проверки, акта, составленного по ее итогам.
Выражение несогласия с итогами мероприятия и действиями сотрудников.
Обжалование действий представителей налоговой.

Обжалование может проводится как в судебном, так и в досудебном порядке.

Что должно быть на чеке?

Чек содержит следующие реквизиты (сверху вниз):

полное наименование организации или фамилия и инициалы предпринимателя;
ИНН предприятия;
адрес регистрации предприятия;
номер онлайн-кассы;
фамилия и инициалы кассира;
номер торговой операции;
словосочетание «кассовый чек»;
номер чека;
наименование и стоимость товара или услуги;
ставка НДС (в процентном и денежном выражениях);
количество единиц товара;
форма оплаты;
сумма, полученная от покупателя;
сумма сдачи (если она была выдана);
QR-код документа;
номер фискального оборудования;
сумма продажи по чеку;
сведения о применяемой организацией или предпринимателем системе налогообложения;
дата и время операции.

Льготы и особые требования к формированию чековых документов

Для отдельных категорий торговых предприятий существует законная возможность формирования чеков с большим или меньшим перечнем позиций по сравнению со стандартными требованиями.

Специальный механизм применения новой кассовой техники в отдаленных местностях предполагает значительное упрощение работы небольших торговых точек. Перечень районов, где действуют особые правила, устанавливается официально региональными органами.

В плане обязательности позиционирования товаров в виртуальном чеке новое законодательство устанавливает льготы по детализации для магазинов с упрощенными налоговыми системами – преференции адресованы бизнесу на ЕНВД и ПСН.

Находящиеся на этих системах индивидуальные предприниматели могут не детализировать чековые документы вплоть до 2021 года, при условии отсутствия в продаже подакцизных товаров.

Способы отправки онлайн-чека покупателю

Клиент имеет право выбирать, в каком виде получать чек: в бумажном или электронном, можно выбрать оба варианта. Чтобы не попасть под штрафные санкции, продавцы – владельцы ИП или компании, должны сформировать чек, полностью отвечающий установленным требованиям.

За отказ (умышленный или неумышленный) своевременно выслать чек покупателю, давшему заранее свои контактные данные, на продавца могут наложить штрафные санкции.

Согласно ст. 14.5 КоАП РФ п.6, контролирующие органы имеют право взыскать с нарушителя штраф в размере:

2 000 рублей – выписывают на должностное лицо, представляющее организацию, или владельцу ИП;
10 000 рублей – штрафуют весь магазин, как организацию.

Алгоритм отправки чека

Так как отправка онлайн-чека не является на сегодня обязательным действием, процесс начинается только после того как покупатель заявит продавцу о своём желании получать чек в электронном виде.

Порядок отправки чека покупателю:

Покупатель даёт согласие на обработку персональных данных.
Предоставляет продавцу номер телефона или электронную почту.
Продавец заносит полученные данные в программу онлайн-кассы.
Отправляет покупателю чек выбранным им способом – на смартфон или на почту.

Как передать покупателю электронный чек?

Передача чеков осуществляется с помощью специальных предустановленных программ. Они могут устанавливаться в самих кассах, если они автономные, или на кассовых компьютерах, к которому подключается ККТ. В последнем случае, программа обычно предоставляется фискальным регистратором.

Особенности системы онлайн-чеков:

Отправка чеков выполняется Оператором фискальных данных (ОФД). С этой организацией пользователь онлайн-кассы обязан подписать договор (согласно закону № 54-ФЗ).
Кассовый компьютер или автономная контрольно-кассовую машину (ККМ) настраивают на передачу информации по интернету в ОФД. Иного способа отправить чек не существует.

Пример отправки чека на электронную почту покупателя через кассу «Эвотор»:

Продавец активирует опцию «электронный чек» в окошке оплаты.
Используя виртуальную клавиатуру, продавец вводит адрес почты и нажимает «Отправить».
Покупатель получает копию бумажного кассового чека на свой e-mail.

Когда онлайн-чек можно не отправлять покупателю?

Есть ситуации, при которых онлайн-чек разрешается не отправлять. Этот момент регламентируется законом № 54-ФЗ (статья 2 пункт 7).

Объекты, из которых разрешено не отправлять чеки онлайн:

местность, расположенная вдалеке от связи;
военные объекты, а также связанные с силовыми структурами.

Эти предприятия торговли имеют возможность использовать онлайн-кассы в специальном режиме, при котором не происходит передача данных в сеть интернет. В этих случаях не приходится заключать договора с ОФД.

В вышеупомянутом законе также выделены территории, на которых продавцы не обязаны выдавать чеки онлайн. Их называют «отдаленными и труднодоступными». Перечни таких мест устанавливают в регионах.

В «труднодоступных» местах торговцы имеют право вовсе не пользоваться онлайн-кассами. Но вместо чеков-онлайн они обязаны давать покупателям другие документы с реквизитами (ст. 4.7 п. 1 № 54-ФЗ).

Проверка чека на подлинность в дистанционном режиме

Если внешние характеристики чека полностью соответствуют законным требованиям, можно приступать к эффективным и доступным способам контроля его фискализации:

1. С помощью виртуального сервиса от ФНС – вариант позволяет идентифицировать практически любой электронный чек независимо от разновидности документа и фискального оператора, используя мобильное приложение. Для проведения операции можно использовать смартфоны на стандартной платформе типа iOS,

Приложение позволяет достоверно проверять виртуальные кассовые чеки, после этого их можно хранить, а при выявлении документов, не прошедших фискализацию, моментально информировать ФНС во избежание штрафов.

2. Задействованием ресурсов ОФД – способ доступен только заинтересованным лицам, знающим реквизиты своего ОФД. Проверка может осуществляться с любого поддерживающего интернет устройства.

Обладая информацией о договоре с ОФД, легко проверить чек с помощью дистанционных сервисов, которые могут отличаться дизайном, расположением рабочих инструментов и других внешних параметров. Они всегда выдают 100% достоверный результат после загрузки страницы с отображением проверки чека и введения ключевых реквизитов, указанным оператором – перечень каждый из них разрабатывает индивидуально.

Новые требования к чеку в формате онлайн

Чек в любом виде должен содержать актуальную достоверную информацию, объем которой установлен статьей 47 окончательной редакции ФЗ №54. Печатная расшифровка позиций онлайн-чека выглядит следующим образом:

наименование чекового документа;
нумерация в смене;
временные параметры операции;
адрес;
наименование продавца;
инн предприятия;
сведения по виду налогообложения;
признак платежа;
заводской номерной знак накопителя;
регистрационный порядковый номер кассы;
идентификатор представленных данных;
фискальный признак операции в накопителе;
персональные данные кассира;
контакты покупателя при условии отправки онлайн документа;
e-mail магазина;
адрес сайта для проверки достоверности;
перечень покупок с указанием конечных цен, актуальных скидок;
сумму ндс;
наименование офд, виртуальный адрес.

В оригинале чека вместо реквизитов покупателя может отображаться ссылка, по которой легко в любой момент скачать его электронную версию. В предусмотренных законодательством случаях на бумажных носителях фиксируется контрольный QR-код для быстрой идентификации документа. Непосредственно в коде содержится наиболее важная зашифрованная информация о расчетной операции.

Указание перечисленных реквизитов онлайн-чеков является обязательным. Отсутствие хотя бы одного из них делает чек недействительным, а кассовая операция по его формированию может быть признана неучтенной в соответствии с законодательно определенным порядком. В свою очередь, это грозит штрафными санкциями и убытками для предприятия.

Что представляет собой проверка чека онлайн-кассы и для чего она нужна

Под «проверкой» кассового чека можно понимать:

проверку его содержания, перечня приведенных в нем реквизитов (в отношении которых регулирующее законодательство устанавливает ряд строгих требований);
проверку факта фискализации чека — как документа, сведения о котором в установленном законом порядке переданы в ФНС через интернет (при посредничестве ОФД).

Возможные варианты результатов такой проверки

В любом случае необходимо, чтобы чек прошел проверку по обоим критериям. Но может получиться так, что:

С чеком все в порядке с точки зрения наличия реквизитов, но проверку на фискализацию он не прошел.

Скорее всего, это означает, что:

чек сформирован на ККТ старого образца (не приспособленного к передаче данных на серверы ОФД и в ФНС), либо на чековом принтере, который не является ККТ;
онлайн-касса к моменту проверки чека не успела передать данные в ОФД, поскольку по тем или иным причинам была отключена от интернета (максимальный срок для передачи платежных данных в ОФД — 30 дней, после чего онлайн-касса блокируется до следующего соединения с интернетом);
платежные данные в ОФД и ФНС переданы магазином некорректно или в неполном объеме.

Проверка на фискализацию чека пройдена, но на нем недостает реквизитов (либо они отображаются некорректно).

Причинами тому могут быть:

некорректная настройка ККТ (в части ПО, функций печатающего механизма);
некорректно функционирующий печатающий механизм;
использование магазином чековой ленты неподходящего размера (вследствие чего те или иные реквизиты не помещаются на чек).

Чек не соответствует установленным требованиям по реквизитам и не прошел проверку на предмет фискализации.

В этом случае указанные группы причин могут комбинироваться в любом сочетании.

Кто может проверить

Лицом, заинтересованным в проверке кассового чека, может быть:

Собственно, сам магазин.

Магазин чаще всего может проверять чеки:

при настройке онлайн-кассы, тестировании соединения с интернетом, обновлении ;
периодически — в целях удостоверения корректной работы онлайн-кассы.

Регулярная проверка чеков магазином позволит своевременно обнаруживать проблемы в работе кассового оборудования и оперативно устранять их.

Покупатель.

Наличие в руках покупателя фискализированного чека — залог того, что у него всегда будет возможность подтвердить факт приобретения товара у конкретного продавца, если придется возвращать или ремонтировать данный товар по гарантии. Если прошедший проверку чек — электронный, то его можно оперативно записать на любой удобный носитель, чтобы свести к минимуму вероятность утери документа.

Проверяющие органы.

Протестировать кассовые чеки на предмет фискализации могут и проверяющие органы — прежде всего, сама ФНС при визите в магазин в рамках плановой или внеплановой проверки. Если выяснится, что хотя бы 1 чек не прошел проверку — значит в используемой платежной инфраструктуре торгового предприятия что-то не так, и его деятельность заслуживает самого пристального внимания при осуществлении налогового контроля.

Кроме того, в отношении торгового предприятия возможны и штрафные санкции за использование неисправной ККТ (специфику таких санкций мы рассмотрим позже).

Руководство и собственники магазина.

В интересах руководителей и владельцев торгового предприятия — свести к минимуму вероятность применения к бизнесу штрафных санкций ФНС за нарушения порядка выдачи кассовых чеков. Поэтому, они запросто могут взять за правило — периодически контролировать работу подчиненных на предмет обеспечения покупателей фискализированными и имеющими необходимые реквизиты кассовыми чеками.

От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.

Как можно проверить кассовый чек на подлинность